03.02.2025.

Revizija Solventnosti II Direktiva 2025/2 o izmjeni Direktive 2009/138/EZ

Europski parlament i Vijeće EU-a objavili su 8. siječnja 2025. u Službenom listu Europske unije Direktivu (EU) 2025/2 o izmjeni Direktive 2009/138/EZ u pogledu proporcionalnosti, kvalitete nadzora, izvješćivanja, mjera dugoročnih jamstava, makrobonitetnih alata, rizika za održivost i nadzora grupe i prekograničnog nadzora te o izmjeni direktiva 2002/87/EZ i 2013/34/EU (dalje u tekstu: Direktiva o izmjeni Direktive Solventnost II).

Direktiva o izmjeni Direktive Solventnost II treba potaknuti društva za osiguranje na doprinos dugoročno održivom financiranju gospodarstva te poboljšanju osjetljivosti na rizike, ublažavanju prekomjerne kratkoročne volatilnosti solventnosti društava za osiguranje, poboljšanju kvalitete, dosljednosti i koordinacije nadzora osiguranja diljem Europske unije te poboljšanju zaštite osiguranika i korisnika.

Cilj je ove Direktive jačanje uloge sektora osiguranja i reosiguranja u pružanju privatnih izvora dugoročnih ulaganja europskim tvrtkama. Istodobno će sektor učiniti otpornijim i bolje pripremljenim za buduće izazove kako bi se bolje zaštitili osiguranici. Sektor osiguranja tako će pridonijeti produbljivanju unije tržišta kapitala, financiranju zelenih i digitalnih tranzicija i poticanju gospodarskog rasta Europe.

Glavne izmjene i dopune Direktive o izmjeni Direktive Solventnost II odnose se uglavnom na točke koje su navedene u nastavku.

Opseg primjene

Direktiva o izmjeni Direktive Solventnost II neće se primjenjivati ​​na društvo za osiguranje koje ispunjava sljedeće uvjete:

  • godišnji prihod od zaračunate bruto premije društva ne prelazi 15 milijuna eura
  • ukupne tehničke pričuve društva, bruto iznosa nadoknadivih iz ugovora o reosiguranju i društava posebne namjene, ne prelaze 50 milijuna EUR
  • ako društvo pripada grupi, ukupne tehničke pričuve grupe definirane kao bruto nadoknadivi iznosi iz ugovora o reosiguranju i društava posebne namjene ne prelaze 50 milijuna EUR.

Manja i manje složena društva

Zahtjevi navedeni u Direktivi o izmjeni Direktive Solventnost II primjenjuju se na način razmjeran prirodi, opsegu i složenosti rizika prisutnih u poslovanju društva za osiguranje ili društva za reosiguranje.

Kako bi se olakšala razmjerna primjena ove Direktive na društva za osiguranje koja su manja i manje složena od prosječnog društva za osiguranje te kako bi se osiguralo da ne podliježu nerazmjerno teškim zahtjevima, potrebno je osigurati kriterije zasnovane na riziku koji omogućuju njihovu identifikaciju. Društva za osiguranje koja ispunjavaju kriterije zasnovane na riziku bit će moguće razvrstati u mala i nesložena društva za osiguranje u skladu s jednostavnim postupkom obavješćivanja. Prikladno je da mjere razmjernosti budu dostupne i društvima za osiguranje koja nisu klasificirana kao mala i nesložena društva za osiguranje.

Sustav upravljanja i upravljanje rizicima

Članovi upravnih, upravljačkih i nadzornih tijela društva za osiguranje ili društva za reosiguranje moraju uvijek imati dobar ugled i zajedno posjedovati dovoljno znanja, vještina i iskustva za obavljanje svojih dužnosti. Članovi upravnih, upravljačkih i nadzornih tijela ne smiju biti pravomoćno osuđeni za teža ili ponovljena kaznena djela u vezi s pranjem novca ili financiranjem terorizma ili za druga kaznena djela koja bi dovela u pitanje njihov dobar ugled, najmanje deset godina prije obavljanja svoje dužnosti u društvu za osiguranje.

Osim toga, društva za osiguranje i društva za reosiguranje bit će obvezna:

  • provoditi politike koje promiču raznolikost unutar upravnog, upravljačkog ili nadzornog tijela, uključujući postavljanje pojedinačnih kvantitativnih ciljeva povezanih s rodnom ravnotežom
  • imati pisana pravila koja se odnose barem na upravljanje rizicima, unutarnju kontrolu, unutarnju reviziju, primitke i, gdje je primjenjivo, izdvajanje poslova; pisana pravila revidirat će se najmanje jednom godišnje (najmanje svakih pet godina za mala društva)
  • razviti i pratiti provedbu specifičnih planova koji uključuju mjerljive ciljeve i procese za praćenje i rješavanje financijskih rizika koji proizlaze iz čimbenika održivosti u kratkom, srednjem i dugom roku.

Nadzorna tijela imat će pravo primiti od svakog nadziranog društva za osiguranje i društva za reosiguranje i njihovih grupa, najmanje svake tri godine, redovito opisno izvješće s informacijama o poslovanju i uspješnosti, sustavu upravljanja, profilu rizika, upravljanju kapitalom i drugim relevantnim informacijama za potrebe solventnosti.

U slučaju da je nadzorno tijelo države članice domaćina ozbiljno zabrinuto u pogledu solventnosti društva za osiguranje ili društva za reosiguranje koje obavlja značajne prekogranične aktivnosti na njezinu državnom području, bit će ovlašteno zatražiti provođenje zajedničkog neposrednog nadzora zajedno s nadzornim tijelom matične države članice ako postoji neusklađenost sa potrebnim solventnim kapitalom ili minimalnim potrebnim kapitalom.

Zaštita osiguranika

Direktivom o izmjeni Direktive Solventnost II jača se suradnja i razmjena informacija između nadzornog tijela matične države članice koje je izdalo odobrenje društvu za osiguranje ili društvu za reosiguranje i nadzornih tijela država članica u kojima to društvo obavlja aktivnosti osnivanjem podružnica ili pružanjem usluga, a kako bi se bolje spriječili potencijalni problemi koji utječu na prava potrošača i poboljšala zaštita osiguranika diljem Unije.

Europsko tijelo za osiguranje i strukovno mirovinsko osiguranje (EIOPA)

Direktiva o izmjeni Direktive Solventnost II EIOPA-i povjerava niz novih zadaća, posebice u pogledu razvoja različitih aspekata tehničkih normi, odnosno podzakonskih akata koji će pružiti okvir za precizniju i usklađeniju provedbu te Direktive u državama članicama.

Direktiva o izmjeni Direktive Solventnost II stupila je na snagu 28. siječnja 2025., a mora se implementirati u nacionalno zakonodavstvo najkasnije do 29.1.2027.

PODIJELITE ČLANAK

Ostale vijesti

Sve vijesti
KOLAČIĆI

Nužni kolačići su nam potrebni kako bi stranica funkcionirala na ispravan način te kako bismo u što većoj mjeri održali sigurnosne standarde pridržavajući se svih važećih propisa.

Ova kategorija kolačića može se nazivati i tzv. kolačićima treće strane. Statistički kolačići pripadaju i skupini funkcionalnih kolačića koji nam omogućuju da se na web servisu sačuvaju informacije koje su prethodno upisane (primjerice korisničko ime ili jezik) te da poboljšaju mogućnost pružanja bolje usluge kroz praćenje analitike odnosno statistike posjeta. Moramo vas obavijestiti da prilikom korištenja ove kategorije kolačića dolazi do prijenosa podataka u treće zemlje.